보험상품은 다른 금융상품과 달리 계약관계자를 다수로 구성할 수 있다. 본인뿐만 아니라 가족의 생계 등을 대비해야 하기 때문에 보험료를 납입하는 사람과 보험의 대상이 되는 사람, 보험금을 수령하는 사람을 다르게 설정할 수 있는 것이다. 만약 본인의 신상이 최초 보험 가입 시점과 다르게 변동되어 있다면, 본인이 가입한 보험의 계약관계자도 다시 한번 점검해 봐야 할 볼 필요가 있다. 특히나 계약관계자가 본인과 가족으로 구성되어 있다가 이혼등으로 큰 변화가 생긴 경우…

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주택 가격이 비싼 만큼 전세보증금도 비싸다. 만약 전세로 살고 있는 집이 경매로 넘어가거나 집주인이 전세금 반환을 못하는 상황이 발생하면 전세보증금을 돌려 받지 못할 수도 있는 위험이 발생한다. 하지만 전세금 보증보험을 활용하면 이런 위험에 대비할 수 있다. 전세금을 보장해 주는 보험이 있다 전세금을 못 받는 상황에 처해 있을 때 전세금 보증보험에 가입되어 있으면 한 달 안에 보험회사에서 집주인 대신 전세금을 되돌려준다. 전세금 보증보험이란 전세 계약 기간이 …

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보험료 산정 시 참고해야 할 자료 중 하나가 나이(연령)이다. 나이마다 위험요율이 모두 다르기 때문에 보험가입 시 나이가 보험료 산정에 크게 영향을 미친다. 그런데 보험에서 계산하는 보험나이는 우리가 생각하는 실제 나이 또는 만 나이와 다르다. 실제 나이와 보험 나이는 다르다 보험회사에서 계산하는 나이는 일반적인 나이 계산법과는 다르다. '보험상령일이라고 불리는 보험나이는 일반 나이와 달리 한 해가 지났다고 해서 무조건 나이가 올라가는 것이 아니라, 생…

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보험상품은 굉장히 다양하다. 개인으로 가입할 수 있는 보험과 단체로 가입할 수 있는 보험, 생명보험과 손해보험, 보장성보험과 저축성 보험, 일반계정보험과 특별계정보험, 정액보험과 실손보험, 갱신형보 험과 비갱신형보험 등으로 크게 분류되며, 이 범주 안에 다양한 상품들이 존재한다. 이 중 본인에게 꼭 맞는 상품이 무엇인지 알고 가입하는 것이 중요하다. 보험은 가입 목적에 따라 저축성보험과 보장성보험의 2가지로 나뉜다 저축성보험은 재산의 증식을 주목적으로 만들어진…

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내가 돈을 맡겨 놓은 은행이 파산을 한다면 나의 자산은 어떻게 되는 것일까? 그런 일이 있으면 안 되겠지만, 만약 은행이 파산을 하게 된다면 1억원까지는 예금자보호를 통해 보호받을 수 있다. 그렇다면 보험회사에 가입한 내 보험은 보험회사가 파산하면 어떻게 되는 것일까? 1단계 안전장치 : RBC비율 규제 은행과 증권회사, 보험회사와 같은 금융기관들은 건전성과 안정성 확보를 위해 일정한 기준을 준수해야 한다. 은행의 경우엔 BIS자기자본비율이라는 국제기준을 적용…

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보험상품은 보험사고의 종류에 따라 지급하는 보험금과 납입하는 보험료가 다르게 책정된다. 사망의 종류에 따라 큰 차이가 발생하며, 어떤 사망의 종류인가에 따라 보험금을 차등 지급한다. 그러므로 사망보험금의 종류를 알아야 보험금 또한 제대로 청구할 수 있으며, 내가 가입한 보험을 제대로 활용할 수 있다. 생명보험의 사망보험금과 손해보험의 사망보험금 지급 기준은 다르다 생명보험상품은 일반사망과 재해사망으로 분류하여 위험보험료를 책정하고 그에 합당한 보험금을 지급한다…

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보험상품을 잘만 활용하면 금융소득비과세뿐만 세액공제혜택을 받을 수 있다. 이와 더불어 보험상품을 활용하여 상속과 증여를 하면 상속세와 증여세도 절세할 수 있다. 정기금 평가를 하면 상속세와 증여세가 줄어든다 보험상품의 연금기능을 활용하면 금융소득비과세 혜택과 더불어 정기금 평가를 통한 상속세와 증여세 절세도 가능하다. 다만, 연금이 개시된 상태에서 상속 또는 증여가 이루어져야 하며, 중도 해약이 불가능한 종신형 연금으로 연금 개시를 해야 한다. 중도 해약이 가…

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사고가 나서 병원 치료를 받아야 하는데 병원비가 부담된다면, 또 그로 인해 치료를 제대로 못 받는 상황이 된다면 꽤 오랜 시간동안 치료하지 못해 고통받을 수 있다. 실손의료보험은 보험가입자가 병원에 지불한 병원비를 되돌려주는 보험이기 때문에 병원비에 대한 부담을 줄여 준다. 실손의료보험으로 내가 낸 병원비 다시 돌려받을 수 있다 실손의료보험은 보험가입자가 실제 부담한 의료비만을 보장하는 보험상품이다. 다수의 실손의료보험에 가입한 경우에는 실제 부담한 의료비 범…

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보험을 가입할 때 보험료를 낮춰 오랜 기간 납입하는 것이 유리할 것인지, 반대로 보험료를 높여 단기에 납입을 완료하는 것이 유리한 것인지를 고민하게 된다. 본인이 가입하는 보험이 보장성보험인지 저축성보험인지에 따라 납입 방법을 달리해야 할 필요성이 있다. 보장성보험이라면 보험료를 낮춰 오랜 기간 납입하는 것이 보다 더 유리하고, 저축성보험이라면 보혐료를 높여 단기에 납입을 완료하는 것이 보다 더 유리하다. 보장성보험의 경우 보험료를 낮춰 오랜 기간 납입하는 것…

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보험은 장기간 납입하고 보유해야 하는 상품이기 때문에 중간중간 발생할 수 있는 다양한 변수에 대비할 필요성이 있다. 만약 보험료 납입이 어려운 시기가 되거나, 본인이 가입한 보험에 더 이상 납입을 하고 싶지 않을 때가 생긴다면 어떻게 할까? 그때 무턱대고 보험계약을 해약하거나 보험계약을 실효시키면 그동안 쌓아 왔던 공든 탑이 한 번에 무너지는 결과를 초래할 수 있다. 그래서 납입을 중단해야 하는 상황이 되거나 납입을 원치 않은 상황이 되면 다음과 같은 방법을 …

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살아가다 보면 갑작스럽게 자금이 필요한 때가 생길 수 있다. 일반적으로 그런 상황을 겪게 되면 대출을 고민하거나 기존에 가입해 있던 금융상품의 해약을 고려한다. 그런 과정에서 오랫동안 유지한 보험을 해약하게 된다면 불가피하게 손실을 보게 되는 안타까운 일이 발생할 수도 있다. 보험의 해약환급금을 담보로 대출을 받을 수 있다 보험가입자는 본인이 가입한 보험상품을 그대로 유지하면서 해약 환급금의 50% 수준을 대출받을 수 있다. 대출의 형태이지만 해약환 급금을 담…

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보험상품에 가입했지만 처음 제안받았을 때 들었던 설명과 다른 점을 발견하게 될 수도 있다. 하필 그 다른 점이 치명적인 단점이 되어 해당 상품을 유지할 이유가 없어질 수도 있다. 보험가입자 입장에서는 가입 시 설명 들은 것과 다르다고 주장하며 다시 원금을 돌려달라고 민원을 제기할 수 있지만, 보험회사는 불완전판매와 같은 합당한 사유가 인정되지 않는다면 원금을 되돌려주지 않는다. 최초 설명과는 다른 보험상품을 잘못 가입한 상황이라면 지금이라도 상품을 해약하고 싶…

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SC제일은행이 입출금이 자유로우면서도 은행 거래 실적에 따라 최고 2.8%(1년 단위, 세전 기준)까지 금리를 제공하는 'SC제일 웰쓰세이버통장(이하 웰쓰세이버통장)'을 선보였다. 웰쓰세이버통장은 이자 계산 기간 전월 마지막 영업일 은행 거래 실적 구간에 따라 최고 2.8%, 최저 1% 이율을 준다. 은행 거래 실적은 예금 가입자가 SC제일은행 예금주 본인 명의 수익증권(펀드)이나 신탁계약, 원화·외화 입출금 예금에 대한 매월 마지막 영업일 원금…

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사업을 하다 보면 결혼이나 부고, 돌잔치 등 거래 상대의 다양한 경조사에 참여해야 할 때가 있다. 또는 비록 친구라도 고객이 되지 않을 것이라는 보장은 없으므로 인맥 형성을 위해서 경조사에 참여해야 하는 일이 발생한다. 경조사에 초대받으면 축의금이나 조의금 등을 내게 된다. 이 금액들은 종합소득세법상 '접대비'라는 명목의 비용으로 처리할 수 있다. 그런데 대부분의 사업자가 이 사실을 알고는 있지만, 정작 무엇을 준비해야 하는지는 모르는 경우가 많…

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최근 도로를 달리다 보면 다양한 색상의 자동차 번호판이 눈에 띈다. 전기차 같은 친환경차는 푸른색, 화물차는 노 란색 번호판을 사용하는 가운데, 유독 눈에 띄는 색이 하나 더 있다. 바로 연두색 번호판이다. 이는 법인이 운용하는 차량 중 일정 기준에 해당하는 경우 부착해야 하는데, 차량의 사적 이용과 세제 혜택의 남용을 방지하기 위한 제도다. 최근에는 이 연두색 번호판을 두고 사람들의 인식이 엇갈리고 있다. 고급차의 상징으로 여겨 일부는 선호하는 반면, 시선을…

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세금에 적용되는 가장 단순한 규칙은 "많이 번 만큼 많이 낸다"는 것이다. 이를 돌려서 말하면 많이 쓰면 많이 돌려받는다'가 될 수 있겠다. 그 만큼 부가가치세는 직관적이다. 그렇다고 부가가치세를 덜 내겠다고 비용을 많이 쓰는 것이 어리석은 행동이라는 것을 사업하는 사람이라면 당연히 알 것이다. 그런데 이렇게 생각해보면 어떨까? 업종에 따라 다르지만, 업종별로 비수기와 성수기가 있다. 예를 들면 세무사는 상반기가 성수기다. 워터파크는 …

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세무대리 서비스를 이용하려면 가장 먼저 해야 할 일은 세무대리인의 선정이다. 다양한 부분을 살펴봐야 하겠지만, 여기서는 네 가지 기준을 살펴 보고자 한다. 첫째, 내 업종을 얼마나 이해하는가? 세법에서는 각 세목(예를 들면 법인세 신고, 부가가치세 신고 등)에 따라 신고 방법을 명확하게 규정하고 있다. 그렇지만 특수한 업종이 아니고서는 각 업종에 따라 세부적인 지침이 있는 경우는 별로 없다. 이럴 때는 일반적으로 공신력이 있는 예규, 판례 등이 있으면 이에 따…

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개인사업자의 부가가치세는 상반기와 하반기에 신고할 의무가 있다. 그리고 각각의 반기의 중간인 1분기와 3분기에 국세청으로부터 예정고지를 받아 납부한다. 종합소득세는 1년간의 실적을 다음 해 5월에 신고한다. 다만 종합소득세도 부가세처럼 1월부터 6월까지의 실적에 대해 11월에 국세청으로부터 고지를 받아 납부해야 한다. 이렇게 중간예납을 고지제로 운영하는 이유는 개인 자영업자가 신고하는 데 드는 품과 비용 등을 줄여주는 데 그 취지가 있다. 이 중간예납세액의 계…

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부가가치세의 과세기간은 1기인 1월 1일부터 6월 30일까지, 2기인 7월 1일부터 12월 31일까지로 정해져 있다. 이 기간은 임의로 조정할 수 없지만, 조기환급신고가 가능한 사유가 발생했다면 규정에도 불구하고 미리 신고할 수 있다. 조기환급신고의 사유는 다음과 같다. 사업자가 영세율을 적용받는 경우 사업자가 사업 설비를 신설·취득·확장 또는 증축하는 경우 조기환급신고는 수출을 지원하거나 일시에 많은 지출이 발생한 사업자의 자금 압박 문제를 해결하는 데 그 …

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60대 D씨의 자녀가 결혼하게 되었다. 자녀의 전세자금이 부족해서 일부분을 본인이 자녀에게 빌려주려고 한다. 부모자식간의 금전을 빌리는 것은 인정이 되지 않으며, 증여로 본다고 들었는데 증여세를 내지 않고 빌리는 것이 가능한지 의문이 생겼다. 부모와 자식 간에도 돈을 빌려주고 빌리는 것을 할 수 있다. 다만 부모와 자식 간 금전거래는 세무서에서 증여로 추정하기 때문에 금전거래를 뒷받침할 수 있는 증거자료가 필요하다. 증거자료로는 차용증 작성, 이자의 지급, 그…

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